25 февраля 2026 года стал доступен текст законопроекта Банка России и Министерства финансов «О цифровой валюте и цифровых правах». Авторы документа представили новую модель регулирования крипторынка. Оборот цифровых активов предлагают осуществлять через лицензированных участников, с обязательной идентификацией и контролем движения средств.
Основные положения закона о криптовалюте вступают в силу с 1 июля 2026 года. Ответственность за нелегальную деятельность — с 1 июля 2027 года.
Таким образом, период, когда криптовалюта существовала в российской правовой системе как инструмент с высокой степенью неопределенности, завершён. Эта сфера становится частью государственного контроля
Для частных инвесторов это означает изменение привычной модели владения криптоактивами. Для бизнеса — появление новой зоны правового и финансового комплаенса.
Регулятор вводит закрытый перечень организаций, которые смогут работать с криптовалютой:
- Криптобиржи — организация торгов; требуется лицензия биржи или торговой системы
- Цифровые депозитарии — учёт и переход прав на цифровую валюту; реестр ведёт Банк России
- Брокеры — совершение сделок по поручению клиентов
- Управляющие компании — доверительное управление криптоактивами
- Криптообменники — покупка и продажа цифровой валюты; только российские юридические лица из реестра Банка России; минимальный объём конверсионных операций — не менее 3,5 млн рублей в месяц; уставный капитал — не менее 35 млн рублей.
Все участники обязаны соблюдать требования законодательства о противодействии легализации доходов (115-ФЗ). Инфраструктура сделки становится такой же важной, как и содержание сделки!
Зачем вам следить за инфраструктурой и идентификацией пользователей?
Затем, что за вами уже следит ФНС. Например, ведомство интересуется криптообменками.
Стали запрашивать ДКПшки за обмен и кошельки, с которых крипта уходит.
Зачем это делают?
- Выявить граждан, оплативших покупку криптовалютой (это нарушение валютного контроля, влекущее внушительные штрафы).
- Провести проверку перед возбуждением уголовных дел по статьям 171 и 172 УК РФ в отношении руководителей обменников.
Валютный контроль
Закон №418-ФЗ работает, криптовалют признали имуществом, но не средством платежа! Криптовалютой нельзя платить на территории России. Иначе штрафы: физлицам от 100 тысяч рублей, юрлицам — от 700 тысяч. Вплолть до конфискации, если схема была массовой.
Уголовное преследование бизнеса
Статья 171 УК РФ, незаконное предпринимательство.
Пример: обменник работает без регистрации, проводит систематические сделки, оборот превышает 3,5 миллиона рублей. Это уже состав преступления. Максималтные санкции — до 5 лет лишения свободы.
Статья 172 УК РФ, незаконная банковская деятельность.
Пример: обменник не просто меняет, а создает видимость банковских операций (прием средств, переводы, выдача наличных). Максимальные санкции — срок до 7 лет .
Что интересует налоговиков
- Кошельки, с которых крипта уходит на обмен
- Полные цепочки транзакций
- Данные о контрагентах
- Подтверждение источников происхождения крипты
Затрудняетесь с ответом? Тогда они идут к вам, без всяких повторных запросов.
Несколько важных моментов, которые надо учитывать
- Конвертация крипты в рубли через обменники.
Если происхождение крипты сомнительное, а обменная операция состоялась, организацию могут обвинить по 174-й статье (легализация). Конвертировать криптовалюту в рубли через обменники — значить отмывать денежные средства, если установлена цель придать правомерный вид их владению — такова позиция Верховного суда РФ.
- Дробление сумм.
Поможет ли в суде, если разбить крупную сделку на много мелких? Нет, этом могут отследить и приравнивают к попытке скрыть настоящего получателя .
- Третьи лица.
Клиенты используют карты друзей и знакомых для вывода средств? Это прямой признак “обнала”
Что делать криптоплощадкам и обменникам?
- Провести аудит рисков, посмотреть на свой бизнес глазами налоговика. Есть ли систематичность? Превышает ли доход 3,5 млн? Есть ли регистрация?
- Внедрить KYC/AML. Когда обороты серьезные, без такого сервиса никак.
- Не хранить всё в одном месте: про юрисдикции и статусы.
Чего не делать?
- Надеяться на «авось». Тактика подождать и посмотреть — в данном случае ошибочна. Ведь пока вы приглядываетесь, к вам тоже приглядываются.
Чем поможет Биорг?
Сервис “Биорг.Идентификация” — российская KYC и AML-платформа: идентификация личности для криптоорганизаций.
- Идентификация аппликанта за 2 минуты! Распознавание и проверка подлинности паспорта РФ, селфи-верификация, проверки по базам
- «Тихий» liveness или видеопоток: верификация пользователя по селфи или по видео с поворотом головы
- Полная легитимность: Реестр Российского ПО Минцифры, лицензии ФСБ, ФСТЭК, работаем по ФЗ-152: Биорг — зарегистрированный оператор обработки персданных
- Отработанный технологический путь: интеграция по API за 30 минут, удобная документация
- Онлайн-оплата: картой или по счету с российского юрлица
- Никаких скрытых платежей: прозрачные тарифы от 5 000 рублей